1樓:遲玉花信己
出納借款,除非轉賬,如是借現金分錄應該是
借,現金
貸,銀行存款
借,其他應收款
貨,現金
你漏了一現金的往來
2樓:汗蘭蕙鄲頌
出納登記現金日復記賬(相當於現金制明細賬),會計登記現金總賬,按照總賬與明細賬平行登記原理,兩者依據的憑證是一樣的,方向相同、金額相等、期間相同。在期末日記賬與現金、銀行存款總賬要核對相符,這是「賬賬核對」的重要內容之一,也是會計工作內容控制制度的一項內容。兩者不一樣肯定一方或兩方的金額有錯誤。
應該將賬目逐筆與記賬憑證核對,找出原因進行處理。
3樓:乘心宜於初
出納和會計,是各自做記賬憑證嗎,是一個單位的帳嗎?
出納沒登記現金日記賬,會計是依據哪個憑證登記現金賬的呢。
會計做賬與出納現金對不上怎麼處理?
4樓:117阿濤
這個對賬不是你一個人的問題,會計也有責任.
首先要確定你的現金版日記賬跟你的現金餘額是否相符,如果權相符,就是會計做賬做錯了,叫她更正.
第二,如果你的現金日記賬跟庫存現金餘額不符,你的賬就有很大的問題.你努力找找是什麼原因,想想最近哪些收支忘做賬了,自己的問題解決了,那就是會計的原因的.
以後記住,要保證自己的現金日記賬跟庫存現金餘額相符,做到日清日結,別人就抓不住你的把柄了
5樓:匿名使用者
恕我直言,你來是會計還是自
出納?你們單位財務管理有問題。出納和會計記賬的依據應該是統一的,怎麼會出現會計記賬依據和出納記賬依據不同呢?
這樣出納現金日記賬和會計現金日記賬永遠都無法一致。趕快糾正這種不正常的做法吧。
6樓:不愛懶人
你這邏輯是錯的,怎麼可能會計會按發票做賬呢,如果報銷那些費用,很明顯吃個飯不可能都是發票100,實際就是100.肯定要根據出納的實際報銷金額去對賬,這差額根本不合理
7樓:匿名使用者
a公司出錢,b公司做賬的情況,可以由a公司寫一個往來單給b公司,兩家公司分專別做賬處理。
單據沒有分出屬明細一起做賬的,只能找單據加出當時的總數了。
賬務混亂就會導至對賬比較麻煩,所以對賬時一定要認真,要做到分毫無差。
對賬本來就是會計和出納的事,如果你自已手裡的現金銀行存款賬實不符,可以先和會計對,會計賬和出納的貨幣資金對清楚了,再反過來對你自己的。
8樓:匿名使用者
這個得看每個公司的情況來定的
出納已經做了現金日記賬和銀行存款日記賬,那會計的現金賬怎麼做啊
9樓:罪不過妖嬈
現金賬應分設定現金總賬,明細賬,現金日記賬,總賬會計和出納就分開職權記賬。如果是手工賬,總賬會計每日記錄現金明細賬,月末要登記現金總賬,出納每日逐筆序時記錄現金日記賬。
如果公司用財務軟體,那總賬會計每日只需記錄現金科目的明細賬,每一筆現金收支要根據有效原始憑證逐筆記錄,但現金科目總賬就不用了,因為財務軟體會自動匯兌登記總賬,其發生額和餘額和明細賬是時刻保持一致的;總賬會計應於月度終了與出納核對現金和銀行存款,用明細賬核對日記賬,銀行存款要核對銀行對賬單,現金每筆都要對上,銀行存款對不上要編制餘額調節表直到核對玎符為止。
10樓:匿名使用者
1、出納記的
是現金日記賬和銀行存款日記賬,日記賬是逐日逐筆序時登記的,其登賬依據是會計編制的記賬憑證中涉及現金和銀行存款收付的,或者依據現金和銀行存款的原始憑證登記。日記賬的主要作用是反映每日收入數、支出數以及餘額;方便每日和實際的庫存現金核對;定期和銀行對賬單核對;定期和總賬核對。
2、會計記的是現金和銀行存款總賬。不能因為出納記了日記賬而不記現金和銀行存款的總賬了。關於總賬的登記依據,要依照企業所採用的賬務處理程式而定。
若採用記賬憑證賬務處理程式,則總賬的登記依據為收、付、轉記賬憑證,或者通用的記賬憑證;若採用彙總記賬憑證賬務處理程式,則總賬的登記依據為彙總的收、付、轉憑證;若採用科目彙總表賬務處理程式,則總賬的登記依據為科目彙總表。
3、建議你多看看《基礎會計》。
希望有幫助!
11樓:匿名使用者
彙總憑證是會計來做,用期初借方餘額加上本期發生借方額減去本期發生貸方額就是現金或者銀行存款餘額,再和出納對
12樓:我
直接用出納那裡把資料抄過來就可以了啊。
13樓:匿名使用者
出納的日記賬是每筆都做 會計是每日一筆
14樓:踏水農民
會計就不用做了,總帳裡和其他科目一樣的登記就行了
金碟財務軟體中會計如何與出納核對現金日記賬
15樓:匿名使用者
1、金蝶嫌裂凱
復財務軟體中用現金明細賬或制
者現金總賬或付款憑證與出納核源褲對現金日記賬。
2、根據複核無誤的收、付款記賬憑證記賬。現金出納人員在辦理收、付款時,應當對收款憑證和付款憑芹喚證進行仔細的複核,並以經過複核無誤的收、付款記賬憑證和其所附原始憑證作為登記現金日記賬的依據。如果原始憑證上註明「代記賬憑證」字樣,經有關人員簽章後,也可作為記賬的依據。
會計賬和出納現金日記賬不平
16樓:紫夜迎塵
賬面餘額比實際現金多,要和出納重新仔細對賬,所有的收入和支出,你在想一想是不是有些業務發生了現金支出去了而你們都忘記記了,一般情況下賬面餘額和實際現金餘額都是能對著的,有時也會有現金盤贏的情況,現金盤贏了實際現金會比你賬面的金額多。
17樓:稽茵淦用
1、出納登的是現金日記賬和銀行存款賬。是根據會計的記帳憑證登的。
2、會計登的是總分類明細賬中的現金明細賬和銀行存款明細賬。也是根據會計的記帳憑證登的。
3、一般的企業都會一個月盤一次庫存現金,這是為了監督出納的工作,及時發現問題。首先會計的現金明細賬必須和出納的現金日記賬,帳上的餘額一致,然後再檢查實際現金的金額和帳上現金的金額是否一樣。這樣就可以避免出納挪用**。
4、銀行存款帳也是一樣的,只不過每個月對的是銀行對帳單。還是要跟會計的帳對上,由會計在銀行對帳單上蓋章確認。
你好，請問出納現金多了，會計的帳跟現金日記賬都沒錯。會是什麼原因。連續月了
可以從以下幾個方面查詢原因 一 是否存在收了現金忘記記賬了。二 是專否有繳款客戶反映沒有收到屬發票或收據之類的情況。三 是否存在多收的情況，如應收1000元，但實際上人家給了1100元，當時沒有點清。因為會計賬是根據日記賬做的，二者一致的話只能多收了現金引起的。以上供你參考。祝你早日查出原因。另外 ...
現金日記賬和銀行日記賬怎麼填寫
現金日記賬和銀行存款日記賬是記賬的一種，是由出納人員根據所發生的業務來登記的，取得的收入記在 借方 發生的支出記在 貸方 借方餘額 上月餘額 本月借方發生額合計數 本月貸方發生額合計數。1 現金日記賬 由出納人員根據稽核後的現金收 付款憑證，逐日逐筆順序登記。在每天業務終了以後，應自行清查帳款是否相...
我是出納新手，求一份現金日記賬 銀行日記賬 明細賬excel
滿意答案熱心問友2011 10 26出納只需做現金日記賬，銀行存款日記賬，而且如果不是版使用財務軟體的，就必權須要使用規範的會計賬本的喔。到時做稅審，人家會計師師務所，是要看實物賬本的喔。應該到文具店購買，現金及銀行存款日記賬才對吧。同時，要進行序時賬的登記吧。也沒什麼，出納不難做的。出納主要的職責...