1樓:創造能量
先去稅務局填**,他們會蓋章給你,然後在自己的電腦的電腦裡開紅衝(附屬發票),就ok了
上個月的增值稅普通發票怎麼作廢
2樓:楊子電影
上月開的增值稅普通發票這月不能作廢,跨月的發票都不可以作廢的,只能開紅字發專票沖銷。
增值屬稅普通發票和專用發票隔月都不允許作廢的,如果當時開錯了,在次月只能開具負數發票。不同的是專用發票開具負數發票的時候需要到稅局開具「開具紅字增值稅專用發票通知單」,而普通發票開具負數發票的時候在電腦開票系統中直接開具就行。
1、用票單位和個人開發票後,如果發生銷貨退回需開紅字發票的,必須收回原發票並註明「作廢」字樣或者取得對方的有效憑證。
2、開具發票時發生錯誤、誤填等情況需要重開發票的,可以在原發票上註明「作廢」字樣後,重新開具。同時,如果專用發票開具後因購貨方不索取而成為廢票的,也應該按填寫有誤辦理。
3、發生銷售折讓的,在收回原發票並註明「作廢」字樣後,重新開具銷售發票;需要注意的是,開具專用發票填寫有誤的,應當另行開具,並在誤填的專用發票上註明「誤填作廢」四個字。
3樓:匿名使用者
增值來稅普通發票和專自用發票隔月都不允許作廢的,如果當時開錯了,在次月只能開具負數發票。不同的是專用發票開具負數發票的時候需要到稅局開具「開具紅字增值稅專用發票通知單」,而普通發票開具負數發票的時候在電腦開票系統中直接開具就可以啦。
4樓:匿名使用者
發票的有效期為180天,假如對方在這180天之內能要票的話,就沒必要作廢發票。內
假如就是要退票且作容
廢的話,那就得申請開具紅字發票了。
1、上個月的增值稅發票肯定是不能作廢的,只能開紅字發票。
2、對方公司可以給出具證明,說明此票拒收,一定要加蓋公章。
3、公司帶對方證明去國稅局填開具紅字發票申請書,等國稅審批後才可以開具紅字發票。
5樓:匿名使用者
如果這一套發票完整,你可以在找到這張發票作廢掉,然後再把這一段核銷發票,重新再打一份出來到稅務去,他們會給你反核銷掉,重新再做一次的
上月開的增值稅普通發票開錯了但是電腦裡忘記作廢了,怎麼辦?
6樓:天堂聖魂丶噡櫕
1、如果銷
貨方當月開出的專用發票,購買方要求退回重開,銷貨方必須收到購買方退回的「發票聯」、「抵扣聯」,並且確認退回的專用發票未認證,方可作廢重開;如果購貨方當月已將發票認證,並且認證資訊已無法刪除,銷貨方一律不得將退回的發票作廢重開,可以在以後月份開具負數發票。
3、在每月月底前,企業應對本月防偽稅控開票情況進行仔細核對,檢查開票系統有無「誤作廢發票」或「漏作廢發票」等情況,確保企業當月開票資料(開票份數、開票金額)正確無誤;銷貨方在當月發現專用發票開票系統內有「誤作廢發票」、「重複開票」等情況,應立即(必須在當月月底前)將情況告知購買方,購買方不得認證抵扣。
銷貨企業開具負數專用發票規定:
1、無法認證跨月退票重開:購貨方在未作帳務處理的情況下,由購貨方主管稅務機關在專用發票抵扣聯上加蓋「無法認證」專用章,並且銷貨方在收齊購貨單位退回的專用發票「發票聯」和「抵扣聯」後,方可開具負數發票,退回的專用發票「發票聯」「抵扣聯」貼上在負數發票後面。
2、填開錯誤跨月紅衝、超期認證退票重開、購銷雙方有異議(如:供貨**、銷售數量調整等原因)跨月退票重開:購貨方在末作帳務處理並且發票未認證的情況下,由購貨單位主管稅務機關在專用發票抵扣聯上加蓋「發票末認證」專用章,並且銷貨方在收齊購貨單位退回的專用發票「發票聯」和「抵扣聯」後,方可開具負數發票,退回的專用發票「發票聯」「抵扣聯」貼上在負數發票後面。
購買方在已作賬務處理並且「抵扣聯」發票上月已認證的情況下,必須取得當地主管稅務機關開具的《開具銷項負數增值稅專用發票證明單》(目前暫以退貨折讓證明單代替使用)送交銷售方,作為銷售方開具負數專用發票的合法依據,同時扣減當期進項稅額;銷售方在收到購買方提供的證明單後,開具銷項負數發票,同時將證明單貼上在銷項負數發票的記賬聯上。
3、購買方已作帳務處理,發票聯、抵扣聯無法退還的情況下開具負數發票:銷貨方必須取得購貨方主管稅務機關出具的「進貨退出或索取折讓證明單」或「開具銷項負數增值稅專用發票證明單」,銷貨單位方可開具負數發票,「證明單」貼上在負數發後面,同時銷貨單位將開具的負數發票「發票聯」「抵扣聯」交原購貨單位,作為購貨單位扣減進項稅額的憑證。 已經作廢的增值稅專用發票是無法恢復的,想辦法把客戶拿走的那張要回來。
如果要不回來,你必須把情況和所在地稅務機關說明,不然別人把那張票認證了,你不和稅務的人說,會很麻煩的! 我開的是普通發票。而且客戶是一般客戶,不會拿去認證,發票上也沒有對訪**號碼,普通發票有五聯,第五聯出門證已經沒了
只要按照上面的方法做了,稅務上也就不成問題了 你下個月再開一張同樣的發票,跟客戶換回作廢棄的那張就行了
以後查稅,會麻煩的
你的賬面上,是要反映出收入的
普票不用認證,還比較容易辦
我公司開錯了一張票,別人報關的認證了海關通不過,還不是下個月作廢棄重開了
增值稅普通發票上個月忘了作廢,已經抄稅,怎麼辦
7樓:充庸項潔靜
出紅字發票,自己在報稅軟體上開,跟開正常的差不多,也是自己有裡的發票,回進入開票系統在答選單欄裡找「紅字發票填開」然後仔細看字,一步一步來,最後存在u盤裡。
開完後帶1、稅務登記證副本影印件
2、銷方企業帶發票情況說明a4紙列印
3、需開衝紅髮票的所有原件及影印件(發票聯和抵扣聯合一份)4、機打紙質申請表及u盤。5、公章。
只有週一至週四才辦理這事,週五就別去了,他們不辦理。
上個月的增值稅普通發票忘了作廢,還沒有抄報稅,可電腦上不能作廢了,怎麼辦?
8樓:我要
如果你是一般納稅人,且普通發票是經過"金稅系統機一機多票"開具的處理方式:一,追回當時的發票所有聯次,在系統裡做"銷項負數";
二.重新按照現在確認後的金額重開
增值稅普通發票跨月是不能作廢的,因已申報銷售.只能作銷項負數增值稅普通發票開紅字發票不需要辦理到國稅局相關的審批手續
9樓:匿名使用者
專用發票的發票聯、抵扣聯一定沒有交給購方。
銷售方按正常發票進行抄報稅。銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報申請單,並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的資訊,同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體專案以及正確內容的書面材料,主管稅務機關稽核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
10樓:
只能先報稅繳稅,這個月紅衝
11樓:匿名使用者
沒辦法,只能先交稅款,然後去當地國稅局辦理衝紅業務。抵減當月應交增值稅。
12樓:匿名使用者
上月份只能按原來開票稅額核算,本月初再開紅字衝回即可,紅字普通發票可在電腦中直接開具,
13樓:匿名使用者
只能先交稅,本月再開紅了
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