1樓：會計學堂
兩種方法。
第一種：適用於當月開出當月換開。因為沒有跨月，可以直接在原先分錄後將退回支票和新開支票存根附好。分錄中記錄先開支票的票號廢，寫上新開支票票號。如：轉1593,1587廢
第二種：適用於上月開出本月退換，跨月換開的。按照新開出金額做（假設換開了一張1000元的）：
貸：銀行存款 1000（紅數）
貸：銀行存款 1000
摘要寫 某月多少號憑證轉支退回換開。
附件為退回支票與換開支票的存根。
2樓：匿名使用者
俺來回答：兩種方法。
第一種：適用於當月開出當月換開。因為沒有跨月，可以直接在原先分錄後將退回支票和新開支票存根附好。分錄中記錄先開支票的票號廢，寫上新開支票票號。如：轉1593,1587廢
第二種：適用於上月開出本月退換，跨月換開的。按照新開出金額做（假設換開了一張1000元的）：
貸：銀行存款 1000（紅數）
貸：銀行存款 1000
摘要寫 某月多少號憑證轉支退回換開。
附件為退回支票與換開支票的存根。
3樓：有毒的咖啡
在你的銀行對賬單上面會有這麼一筆退票的金額的，為了更清楚的反應你的每一筆款，做一個分錄也無大礙嗎？之前是將票開給客戶時
借：應付賬款
貸：銀行存款
退票的時候就直接紅衝，然後再寫同樣的分錄，當然這個只是我舉的一個相當簡單得業務往來的分錄，具體情況依你公司實際情況而寫
4樓：tom琳
不用做的。
退票和分錄沒關係的。
開出轉賬支票一張58200.償還欠某公司貨款，會計分錄？
5樓：哀紹輝
借：應付賬款——xx公司 58200
貸：銀行存款 58200
在收到貨物時我們賬面的處理形式是這樣的：
借：庫存商品——貨物
應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸：應付賬款
等待到賬期結束或者資金週轉比較順利的時候，我們企業就會歸還之前所欠的貨款，待還款後，沖銷應付賬款即可：
借：應付賬款
貸：銀行存款
以信用為基礎的銷售，賣方與買方簽訂購貨協議後，賣方讓買方取走貨物，而買方按照協議在規定日期付款或分期付款形式付清貨款的過程。
賒銷使商品的讓渡和商品價值的實現在時間上分離開來，賒銷商品使賣者成為債權人，買者成為債務人，這種債務關係是在商品買賣過程中產生的。商品發出後所有權發生了轉移，商品的銷售已完成，雙方產生債權債務關係和其他民事關係。
對於購買方而言，賒銷是用較大便利的。
首先，賒銷購買能夠緩解其資金週轉的壓力。如果買方目前資金緊張，而又急需購進一批原材料或裝置，賒銷正好能解決其資金週轉的困難，避免其因資金緊張而錯失良機。
其次，賒銷能夠給買方發現產品質量問題的時間，在付款問題上佔據主動地位。假如商品質量確實存在問題，買方就有理由拒絕或部分拒絕付款或延期付款，避免損失。
第三，從某種意義上講，買方是通過賒銷的方式，利用他人的錢來賺錢，先將賣方的貨賒過來，賣出後再付錢，自己不投資或少投資，從而減少銀行貸款。
對於賣方而言：
借：應收賬款
貸：主營業務成本
應交稅費——應交增值稅
借：主營業務成本
貸：庫存商品
收到貨款時：
借：銀行存款
貸：應收賬款
對於買方而言：
借：固定資產
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款
6樓：龍的傳人
借：應付賬款 58200
貸：銀行存款 58200
本公司送存銀行的某客戶轉賬支票12240,因對方存款不足而退票,公司未接到通知
同感，每次靠理解，就是和你理解一樣，認為是企業收而銀行未收，一錯就是4分。是不是答案是錯的呢？我也向多方發出求助了。目前還沒有結果，有了以後定會告知啊 ps 最新的解釋是 這筆業務並非嚴格意義上的未達賬項，視作企業一項差錯進行更正更恰當一些。由於日記賬上多記12 240 調整時在企業日記賬上減少就可...
支票怎麼回事我把一張支票燒了是不是意味著我把錢燒了把支票掉了是不是意味把錢掉了
如果是別人開給你的，那你還是拿著燒了一半的支票趕緊去趟承兌行，然後再找給你出票的那一方，如果是你自己的支票我想你肯定知道該怎麼處理，就是都燒掉再寫一張唄 不是，這張支票沒有了，也就沒有辦法去銀行提現。所以錢還在銀行賬戶。中國工商銀行個人理財分類 我知道一家代辦公司長沙錦鵬，服務態度好，還有服務一律齊...
公司又給辦了一張建行的卡，之前已經辦了一張建行卡了，財務說工資打到新的卡里去了，還是需要啟用卡
不啟用就打不進去錢，更談不上弄出來了，鏈銷建議把之前的卡登出跡喚悔了，把工資卡姿正啟用，代發工資卡是不收小額管理費的 也可以兩張卡都保留，一發工資就轉到之前的卡上，這樣得交兩張卡的年費。啟用不用收取年費的 只要你們財務和搭衡銀行人員說一下慧帶是工資卡 用途是工資卡的 以後都不需前枝蘆要收取年費的，不...