1樓：匿名使用者
你好，我是銀行保理部的從業人員，您的提問估計用面對面的回答比較容易清楚，現在儘量用字面來解答您的問題。
1、雙方簽訂交易合同後，應收賬款並沒有產生。應收賬款是在賣方按照合同向買方供貨或者提供勞務之後產生的，具體還是要看合同中雙方的約定，比如說是賣方出貨後還是買方入庫後，或者是驗貨開立發票後等等。對於國內賣方保理來說，一般銀行都會給賣方核定一個保理額度，然後要求賣方告知買方，某筆合同或者發票下的應收賬款轉讓給了銀行，銀行是該筆應收賬款的債權人，而具體操作各家銀行不同，一般會要求客戶在發票上加蓋轉讓字句，或者去人民銀行系統裡 做應收賬款登記等以保障銀行的權益。
賣方可以把開立好的發票（影印件）轉讓給銀行，銀行給予融資（一般有折扣的融資），融資期限會和賒賬期匹配（會給予一定的寬限期）。第一還款**是買方對賣方的應付款，第二還款**就是賣方自有資金了（無追索權的就沒有這項）。
2、其實國內的法律和系統都不完善，暫時還沒能像西方國家有專門的系統進行轉讓登機 ，且各個系統間都有鉤稽關係，現在國內的應收賬款登機系統僅有應收賬款登記系統，所以各家銀行要求不一，但一般質押或者轉讓時都會要求登記。從法律角度講，人行登記系統裡出現的賬款轉讓資訊沒有公示的效力，既不能起到確認賬款轉讓的法律效力，也不確認賬款的權屬，因為法律賦予該系統的效力僅限於為應收賬款質押公示。例如登記為a 轉讓給b，無論是a 還是b 或者其他受讓的第三人都不能依此登記主張自己是賬款的所有人或是善意第三人。
但這樣的登記，就象公安機關發現的破案線索，雖然未必能夠上證據效力，但能提示經手人員，這筆賬款的權屬可能有問題，需要核實。
3、保理分為有追索權和無追索權，有追索權的保理第一還款**是買方對賣方的應付款，第二還款**就是賣方自有資金了，無追索權就只能追債務人了。而質押是一種從屬法律關係，質押成立的前提必然是存在一個其所擔保的應由債務人向債權人償還的主債務，在質押設立後，除非債務人償還主債務發生違約，否則債權人不能通過執行質押而享有質押物的任何權益。
以上解答不知是否滿意。
2樓：匿名使用者
但一般質押或者轉讓時都會要求登記。從法律角度講，人行登記系統裡出現的賬款轉讓資訊沒有公示的效力，既不能起到確認賬款轉讓的法律效力，也不確認賬款的權屬，因為法律賦予該系統的效力僅限於為應收賬款質押公示。例如登記為a 轉讓給b，無論是a 還是b 或者其他受讓的第三人都不能依此登記主張自己是賬款的所有人或是善意第三人
應收賬款質押與保理業務的區別
3樓：京安嫻邸暢
應收賬款質押與保理的根本區別在於是否轉移債權，首先，質押是一種從屬法律關係，質押成立的前提必然是存在一個其所擔保的應由債務人向債權人償還的主債務。而在保理交易中，銀行按一定的比率向被融資方支付交易對價以購買被融資方的應收賬款，並通過直接收取應收賬款的方式收回其支付的交易對價；
其次，在質押設立後，除非債務人償還主債務發生違約，否則債權人不能通過執行質押而享有質押物的任何權益。但在保理交易中，銀行有權立刻直接收取保理費用並獲得所購應收賬款項下的任何報酬；
第三，如果設立質押擔保，即使債權人不選擇執行質押，其仍然有權向債務人主張關於主債務的權利。但在保理交易中，銀行除了收取所購應收賬款的報酬之外，不能對被融資方主張任何權利。
4樓：匿名使用者
轉讓情形中：保理商（丙）從債權人（甲）那裡受讓整個應收賬款的所有權益，包括對債務人（乙）的延緩、和解等權利，包括再次轉讓應收賬款的權利，可以選擇追索權保留，如果是無追索權的保理合同，那麼保理商（丙）還受讓全部的債務人（乙）信用風險。當債務到期時，債務人（乙）應向受讓人（丙）清償債務。
質押情形中：保理商（丙|須為銀行）本質上和出質人（甲）之間成立了新的借貸關係，保理商（丙）是債權人，出質人（乙）是債務人，追索權方面是必然保留的，即有追索權的，壞賬風險由出質人（甲）承擔。當甲乙之間基礎債務到期（甲丙之間尚未到期），基礎債務人（乙）應向出質人（甲）清償，而非向質權人（丙）清償。
出質人（甲）在獲得清償後應當為質權人（丙）提存，或者提前清償甲丙間的債務。
5樓：
應收賬款質押是普通的擔保貸款，保理是一種**融資。
應收賬款質押融資與保理融資有什麼不同 5
6樓：
在國際上操作，國際保理是不需要賣家提供質押物的。但是目前一下國內商業銀行對賣家的要求比較高，有要求質押的情況。
保理是一個綜合的金融服務，除了提**收賬款的融資外，還有壞賬擔保、買家資信調查、應收賬款管理的一系列服務
7樓：匿名使用者
一、產品本質不同
應收賬款質押融資是基於以應收賬款為擔保物而提供的融資方式；保理是以應收賬款轉讓為基礎的綜合服務。一個是擔保物，一個為轉讓。
二、提供服務不同
應收賬款融資，銀行只提供融資；而保理業務，銀行則還提供存款、收款、壞賬擔保等服務。
三、法律依據不同
應收賬款質押依據《擔保法》相關規定；保理依據《民法通則》《合同法》中關於債權轉讓的相關約定。
四、收費不同
保理收取融資利息及手續費；應收賬款質押近收取融資利息。
應收賬款質押融資、貼現、保理融資有什麼區別？
8樓：婼嬡寶寶
應收賬款質押融資：以你的應收賬款作為擔保，進行融資，一般費用較高，因為應收賬款有收不回來的風險，融資時間較短，一般三個月以內。這部分擔保物是自己的錢，拿到的錢是銀行的。
貼現：貼現有承兌匯票貼現和信用證貼現，承兌匯票和信用證的種類又很多具體不講，這一部分都是通過銀行對你們企業的流水，經營狀況等的肯定作出的銀行授信，只需要企業付一部分的保證金，比如20%，就能拿到銀承/信用證，用來採購，但是銀承/信用證一般都是遠期的（三個月到一年都有），賣方收到後不能馬上拿到錢，需要支付給銀行剩下期限的利息才能拿到錢，所以需要貼現。貼現費用偏低。
這部分擔保物是自己企業的信用、經營狀況等，拿到的是銀行的錢。
保理融資：也是應收賬款融資的一種，保理融資分為內貿保理、外貿保理。外貿保理分為單保理和國際雙保理。
目前中國是內貿保理和外貿中的單保理比較常見。內貿保理的費用比較高，12%-20%都有，一般要求應收賬款支付方是國內大型企業。外貿單保理一般有保險公司如中國出口信用保險承保，應收賬款還款肯定，又是融美金，所以費用較低。
費用從低到高：貼現、應收賬款融資、內貿保理貼現，外貿單保理，應收賬款融資
純手工打字。以前做過保理行業，現在的行業有用到貼現。
還保理，貸方應收賬款紅字什麼意思
保理又稱託收保付，出口商將其現在或將來的基於其與買方訂立的貨物銷售 服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商 提供保理服務的金融機構 由保理商向其提供資金融通 進口商資信評估 銷售賬戶管理 信用風險擔保 賬款催收等一系列服務的綜合金融服務方式。它是國際 中以託收 賒賬方式結算貨款時，出口方為了避免收匯風...
應收賬款和應付賬款是什麼意思，公司的應收賬款和應付賬款是什麼意思？
應收賬款是你是債權人,屬資產類科目 應付賬款是你是債務人,屬是負債類科目 應收賬款是記錄你應收人家的錢,而應付賬款是記錄欠人家的錢,好有公司應收賬款與預付賬款合併,應付賬款與預收賬款合併.你最好是看一下會計實務 回答您好 請稍等應付賬款屬於流動性負債，指的是短期的應付款，而長期應付款屬於非流動負債，...
壞賬準備和應收賬款的關係
壞賬準備是指企業的應收款項 含應收賬款 其他應收款等 計提的，是備抵賬戶。回企業對壞賬損答失的核算，採用備抵法。在備抵法下，企業每期末要估計壞賬損失，設定 壞賬準備 賬戶。備抵法是指採用一定的方法按期 至少每年末 估計壞賬損失，提取壞賬準備並轉作當期費用。實際發生壞賬時，直接衝減已計提壞賬準備，同時...