1樓：山東拖拉機之王
銀行內控三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業銀行為防範內部風險設定的內部制衡與監督機制。
目前，對商業銀行如何設定「三道防線」，已無明確的監管要求。但是，經營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業銀行破產。
我國《商業銀行內部控制指引》規定，商業銀行內部控制應遵循以下基本原則：
一、全面性。
銀行的內部控制不是隻針對某一方面進行的，而應當滲透到商業銀行的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門、崗位和人員。不能留有死角和空白，要做到無所不控。
二、審慎性。
內部控制應當以防範風險、審慎經營為出發點，商業銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，都應當體現「內控優先」的要求。
三、有效性。
內部控制應當具有高度的權威性，真正落到實處，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力；內部控制存在的問題應當得到及時反饋和糾正。
四、獨立性。
內部控制的檢查、評價部門應當獨立於內部控制的建立和執行部門，並有直接向董事會和高階管理層報告的渠道。
2樓：時洲甫之卉
由「自我約束」和「不相容職務分離」控製作業偏差的「第一道防線」
各職能部門的「自我約束」與「盡職監督」控制，是商業銀行的「第二道防線」
內控管理部門的協調監督，內部審計部門的再監督，連同監察部門、
3樓：法璠駒萍韻
一是:預防性監管——防患於未然
二是:存款保險制度——危機「傳染」的「防火牆」
三是:緊急援助——「亡羊而補牢，未為遲也」
4樓：匿名使用者
請參照《中國人民銀行關於印發《加強金融機構內部控制的指導原則》的通知》（銀髮[1997]199號）第十六條相關定義：
（二）建立一線崗位雙人、雙職、雙責為基礎的第一道監控防線。
（三）建立相關部門、相關崗位之間相互監督制約的工作程式作為第二道監控防線。
（四）建立以內部監督部門對各崗位、各部門各項業務全面實施監督反饋的第三道防線。
銀行內部控制管理的三道防線有哪些？
5樓：匿名使用者
三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業銀行為防範內部風險設定的內部制衡與監督機制。
一道防線，無論是監管部門的規定，還是商業銀行的管理實踐，均將直接進行業務操作，面向客戶提供產品和服務的一線崗位、機構作為內部控制最前沿的第一道"防線"。通過建立營業機構不同崗位各司其職、各負其責、相互制約的工作機制，形成由"自我約束"和"不相容職務分離"控製作業偏差的"第一道防線"。例如臨櫃業務人員操作必須遵循的"會計憑證，嚴格稽核"、"重要業務，授權控制"等操作原則。
二道防線，由於委託**中存在資訊不對稱，"一道防線"的自我約束和崗位制約可能因內部人的串通而流於形式。為此，各商業銀行還設定了內控"第二道防線"。各職能部門的"自我約束"與"盡職監督"控制，是商業銀行的"第二道防線"。
三道防線，由於商業銀行具有經營多元化和組織層級制的特點，各分支機構、部門的多元利益並存，更易出現因本位主義使經營管理活動偏離戰略目標和整體目標的問題。因此，需要對職能部門的自我約束和盡職監督進行監督。
簡述銀行業金融機構內控管理的 三道防線
6樓：更上百層樓
三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度。
1、預防性風險管理：
無論是監管部門的規定，還是商業銀行的管理實踐，均將直接進行業務操作，面向客戶提供產品和服務的一線崗位、機構作為內部控制最前沿的第一道「防線」。通過建立營業機構不同崗位各司其職、各負其責、相互制約的工作機制，形成由「自我約束」和「不相容職務分離」控製作業偏差的「第一道防線」。
2、存款保險制度：
由於委託**中存在資訊不對稱，「一道防線」的自我約束和崗位制約可能因內部人的串通而流於形式。為此，各商業銀行還設定了內控「第二道防線」。各職能部門的「自我約束」與「盡職監督」控制，是商業銀行的「第二道防線」。
3、緊急救援制度：
由於商業銀行具有經營多元化和組織層級制的特點，各分支機構、部門的多元利益並存，更易出現因本位主義使經營管理活動偏離戰略目標和整體目標的問題。因此，需要對職能部門的自我約束和盡職監督進行監督。
7樓：du知道君
由「自我約束」和「不相容職務分離」控製作業偏差的「第一道防線」 各職能部門的「自我約束」與「盡職監督」控制，是商業銀行的「第二道防線」 內控管理部門的協調監督，內部審計部門的再監督，連同監察部門、
有效銀行監管的三道防線是什麼
8樓：登哥啊啊啊啊
三道防線:預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度
作用：商業銀行"三道防線"作為內部控制的組織體系，旨在糾正偏差、防控風險。商業銀行要基業長青，必需立足長遠，考量預期收益與當期成本，有目的、有重點的設定內控防線。
同時，內部控制是一個過程，作用於業務流程的"三道防線"彼此不是孤立設定相互替代的，而是互為補充、相互強化的系統。必須發揮業務流程中三道防線的系統合力，形成糾錯防弊的機制性保障，才能有效控制偏差和風險，進而夯實管理基礎、提升經營效率。
9樓：匿名使用者
b，市場準入監管，審慎監管；持續監管；
2014中國銀行內控三道防線是什麼?
10樓：
唯一的方法:通過銀行內部員工進行查詢,如果涉及案件,可以通過公檢法部門進行查詢.%d%a
如何認識企業風險管理的三道防線及其關係
11樓：清淺漫時光戀
企業風險管理的三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業銀行為防範內部風險設定的內部制衡與監督機制。
目前，對商業銀行如何設定「三道防線」，已無明確的監管要求。但是，經營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業銀行破產。
企業要做好風險管理，應在組織架構上建立三道防線。對於集團公司，則應在三道防線的基礎上，建立縱向的風險管理組織，形成風險管理組織網路
第一道防線：所有業務部門及職能部門。其中，風險管理職能部及內部審計職能部門是第一道防線的核心。
各部門一線員工是企業的視窗，也是最先與風險源接觸的群體，在日常業務中負有及時識別、上報與初步管理風險的職責，是事前控制風險的關鍵。
第二道防線：風險管理委員會及風險管理職能部門。這兩個機構不直接參與企業任何經營業務，而主要負責企業風險管理工作的統籌組織、協調與規劃，並對第一道防線的風險管理工作、內部控制開展情況進行實時監控，同時承擔重大風險的核心管理與組織職責，是事中控制風險的關鍵。
第三道防線：內部審計委員會及內部審計職能部門。這兩個機構也不直接參與企業任何經營業務，主要負責對第一及第二道防線部門的工作進行事後稽核、審計和監察等，
對企業內部控制度進行查漏補缺、對企業主要業務流程的合規性、合理性和風險可控性進行審計、對經營管理者進行經濟責任審計、對企業資訊系統有效性進行審計、對企業財務報表進行審計等，是事後控制風險的關鍵，也是最後一道防線。
企業高層管理者負有識別、分析、監視和管理企業重大風險的職責，同時統籌管理和監督三道防線的有效執行，是推動企業風險管理工作實施、改進並立於三道防線之上的關鍵所在。
12樓：瞳瞳
企業要做好風險管理，應在組織架構上建立三道防線。對於集團公司，則應在三道防線的基礎上，建立縱向的風險管理組織，形成風險管理組織網路，具體內容見第6章內容。
第一道防線：所有業務部門及職能部門。其中，風險管理職能部及內部審計職能部門是第一道防線的核心。
各部門一線員工是企業的視窗，也是最先與風險源接觸的群體，在日常業務中負有及時識別、上報與初步管理風險的職責，是事前控制風險的關鍵。
第二道防線：風險管理委員會及風險管理職能部門。這兩個機構不直接參與企業任何經營業務，而主要負責企業風險管理工作的統籌組織、協調與規劃，並對第一道防線的風險管理工作、內部控制開展情況進行實時監控，同時承擔重大風險的核心管理與組織職責，是事中控制風險的關鍵。
第三道防線：內部審計委員會及內部審計職能部門。這兩個機構也不直接參與企業任何經營業務，主要負責對第一及第二道防線部門的工作進行事後稽核、審計和監察等，對企業內部控制度進行查漏補缺、對企業主要業務流程的合規性、合理性和風險可控性進行審計、對經營管理者進行經濟責任審計、對企業資訊系統有效性進行審計、對企業財務報表進行審計等，是事後控制風險的關鍵，也是最後一道防線。
此外，企業高層管理者負有識別、分析、監視和管理企業重大風險的職責，同時統籌管理和監督三道防線的有效執行，是推動企業風險管理工作實施、改進並立於三道防線之上的關鍵所在。採納控全域性的文章
三道防線的簡介
13樓：匿名使用者
商業銀行為防範內部風險設定的內部制衡與監督機制。 2023年，人民銀行釋出了《加強金融機構內部控制的指導原則》（下稱《指導原則》） ，要求金融機構建立完善的內部控制制度，設立順序遞進的三道監控防線：即一線崗位監督、部門崗位制衡以及監督部門監控等三道防線。
2023年，《指導原則》被廢止。此後人民銀行、銀監會規範性檔案未再對「三道防線」進行規定。
2023年以後，證監會、國資委和保監會 先後釋出規範性檔案，從內部控制或者風險管理角度對「三道防線」設定提出了明確要求。具體而言，證監會規定與《指導原則》的思路相同，都是從內部控制的角度設定防線；國資委和保監會則是從風險管理的角度提出「三道防線」設定的具體要求。需要指出的是，證監會、保監會及國資委的規定均不適用於商業銀行，而且保監會、國資委的規定又與商業銀行的實踐和組織管理模式的傳統存在很大的差異。
2023年，財政部、銀監會等五部委聯合釋出了《企業內部控制基本規範》（下稱《基本規範》） ，雖未明確提出「三道防線」的要求，但為商業銀行設定「三道防線」提供了新的思路和指南。 與此同時，「三道防線」的主要防控物件，也經歷了從「防案件」到「防風險」再到「防偏差」的兩次較大的演變。90年代初期，我國金融系統案件頻發，「三角債」、虛假票據氾濫，危害金融秩序，影響金融穩定。
為控制案件高發態勢，人民銀行釋出《指導原則》提出設立「三道防線」的要求，其主要目的就是防控案件。隨著風險管理理論與實踐的發展，防控物件逐漸從「防案件」發展為「防風險」。《基本規範》出臺後，企業內部控制被提升到了國家戰略的高度,體現了五部委對內部控制的高度重視與深刻共識。
就內部控制而言，「三道防線」旨在防控經營管理活動與既定目標的偏差。當然，這裡的偏差與廣義的風險具有邏輯上的一致性。因此，可以說商業銀行「三道防線」的防控物件就是經營管理活動中偏離既定目標尤其是風險承受度的各種偏差，這種偏差包括狹義的風險、也包括舞弊行為和案件。
這也是《基本規範》的本質要求。
銀行門口的車位,只有銀行內部員工可以停嗎
如果是銀行專門為內部員工購買的車位,那就只有他們自己可以停了 銀行門口的停車位可以長時間停放車輛嗎?看看有沒有收費標誌,如果沒有收費標誌,就放心停車吧。銀行門口的車位肯定可以停放,但是要注意不要影響交通,不能把接款車的預留位置佔用了 銀行門口規劃停車位可以嗎 要看土地的使用權屬於誰了,如果是銀行的隨...
我的郵政儲蓄銀行折裡的錢被銀行內部人取走了，我怎麼能找回這筆錢
現在銀行監管嚴格 怎麼可能輕易被內部人取走？確定被人盜用，直接去派出所報案就行 派出所會破案找回錢款的 我的郵政儲蓄銀行存摺裡的錢被銀行內部人偷取了，怎麼辦 可以幫你查存取的內部人是誰 郵政儲蓄銀行存摺裡的錢被銀行內部人偷取了，可以收集證據向銀行方面投訴，投訴解決頌喚不了野核凱問題，可以向人民法院提...
銀行內部的計算機網路都有哪些部分組成
y n h ng 銀行 依法 bai經營貨 du幣信貸業務的金 zhi融機構 dao 編輯銀行是依法成專立的經營貨幣信貸業務的金融機構。銀行是商屬品貨幣經濟發展到一定階段的產物。銀行 1 是金融機構之一，銀行按型別分為 銀行，商業銀行，投資銀行，政策性銀行，世界銀行，它們的職責各不相同。計算機網路由...