1樓：阿百騰vat稅務諮詢
進口vat=(申報貨值+頭程運費+關稅)*20%
銷售vat=(銷售額/1+20%)*20%=銷售額/6
您實際需要交納的稅金=銷售vat-進口vat
英國vat增值稅是如何計算的呢？
2樓：武漢港豐商務諮詢
1）進口vat計算：
關稅=申報貨值 x商品稅率=4000*10%=400英鎊
進口增值稅（import vat）=（申報貨值 + 頭程運費 +關稅）x 20% =（4000+500+400）x 20% = 980英鎊
*申報vat時，已繳納的關稅400鎊不可退回或抵扣；進口增值稅980鎊在季度申報時退回，或者用於抵扣銷售vat。
2）銷售vat計算：
假如這批鞋子在當季線上銷售，實際銷售可能會出現以下幾個情況：
1）鞋子銷售數量為0。即銷售額為0，銷售增值稅為0，賣家可獲得退稅（進口增值稅）980英鎊。
2）鞋子200雙全部售出。即銷售額為20，000英鎊，銷售增值稅為 20，000/6=3333.3英鎊, 應繳vat（增值稅）為3333.3-980=2353.3英鎊
3）鞋子只售出了一部分，比如一半，即100雙，那麼銷售額為10000英鎊，銷售增值稅為10000/6=1666.6英鎊，應繳vat（增值稅）為1666.6-980= 686.
6英鎊。
4）如果鞋子只售出50雙，此時的銷售增值稅為50*100/6=833.3，此時，銷售增值稅低於進口增值稅980英鎊，此時應繳vat（增值稅）為833.3-980=-146.
7英鎊。也就是說，此時，抵扣vat後，你將被退回146.7英鎊。
3樓：龍泉
vat全稱是value added tax, 這是歐盟國家普遍使用的售後增值稅，也即是指貨物售價的利潤稅。當貨物進入英國（按歐盟法例），貨物繳納進口稅；當貨物銷售後，商家可以退回進口增值稅，再按銷售額交相應的銷售稅。下面我們分析下進口稅和銷售稅的各自演算法。
進口稅 = import vat + import duty
進口稅：包括關稅 (import duty) 和進口增值稅（import vat）。它們的計算方式如下：
import vat = （申報貨值 + 頭程運費 +duty）x 20% （這是商家可以退回）
import duty = 申報貨值 x 產品稅率
2023年英國進口稅起徵點：15英鎊
銷售稅vat= 市場銷售** / 6 （上繳的vat，實為市場售價的1/6）
vat是指貨物賣出後，要上繳的售後稅，不同類別的產品收取的增值稅vat費率也不同，絕大多類產品按標準vat稅率20%計。計算方式如下：市場銷售**（含稅）= 定價（稅前**） x 1.
2 ；定價=貨物到岸價（原產地購買**+頭程運費+關稅import duty）+ 清關雜費 + 銷售費用 + 利潤銷售稅
4樓：hmnbaby是我
vat，我們通常容易誤解為銷售增值稅。實際上，vat還包含進口vat。我們實際需要繳納的vat費用是消費增值稅減去進口增值稅的費用。
上述問題中，所說的退稅就是發生在當進口vat>銷售vat的時候。舉一個案例解釋：
某款鞋子發到英國，數量200雙，申**值 20 英鎊/雙。那麼，這批鞋子的總的申報貨值為4000英鎊，頭程運費共500英鎊，鞋子關稅稅率10%。在亞馬遜的最終銷售**為100英鎊/雙。
那麼，商家當季實際需要繳納多少 vat（增值稅）？
解：1）進口vat計算：
關稅=申報貨值 x商品稅率=4000*10%=400英鎊
進口增值稅（import vat）=（申報貨值 + 頭程運費 +關稅）x 20% =（4000+500+400）x 20% = 980英鎊
*申報vat時，已繳納的關稅400鎊不可退回或抵扣；進口增值稅980鎊在季度申報時退回，或者用於抵扣銷售vat。
2）銷售vat計算：
假如這批鞋子在當季線上銷售，實際銷售可能會出現以下幾個情況：
1）鞋子銷售數量為0。即銷售額為0，銷售增值稅為0，賣家可獲得退稅（進口增值稅）980英鎊。
2）鞋子200雙全部售出。即銷售額為20，000英鎊，銷售增值稅為 20，000/6=3333.3英鎊, 應繳vat（增值稅）為3333.3-980=2353.3英鎊
3）鞋子只售出了一部分，比如一半，即100雙，那麼銷售額為10000英鎊，銷售增值稅為10000/6=1666.6英鎊，應繳vat（增值稅）為1666.6-980= 686.
6英鎊。
4）如果鞋子只售出50雙，此時的銷售增值稅為50*100/6=833.3，此時，銷售增值稅低於進口增值稅980英鎊，此時應繳vat（增值稅）為833.3-980=-146.
7英鎊。也就是說，此時，抵扣vat後，你將被退回146.7英鎊。
總得來說，當你的進口vat大於銷售vat時，你將獲得退稅；反之，則需補繳抵扣多出的銷售稅。至於，為什麼大家通常都是按照銷售vat全額進行繳納的。主要是因為在出口的時候，大家通常是使用貨代的vat進行報關清關，因而少了繳納進口vat的記錄，因此少了抵扣的步驟。
而實際上，這部分的費用，並不是沒有繳納。通常不是已經在貨代處實報實銷，就是包含在了運費之中。由此可見，使用自有vat進行清關是相當之重要的。
5樓：jp會計師樓
第一：進口稅是由進口增值稅和關稅組成的
第二：進口增值稅=（申報貨值+頭程運費+關稅）*20%關稅=申報貨值*產品稅率（不同產品，按不同稅率計算）第三：銷售增值稅=稅後銷售**/6=銷售總額（含稅）/（1+20%）*20%
6樓：雅瑪森商務諮詢
英國標準稅率是20%
德國vat稅的計算方法
進口vat=(申報貨值+頭程運費+關稅)*20%銷售vat=(銷售額/1+20%)*20%=銷售額/6您實際需要交納的稅金=銷售vat-進口vat另外英國還有一種小稅率flat vat，小稅率第一年按6.5%，後面按7.5%繳納。
這種是不能抵扣進口vat的。進入門檻是15萬英鎊，退出門檻是累積12個月不超過23萬英鎊
7樓：雅瑪森商務顧問
英國標準稅率是dao20%
德國vat稅的計算bai方法
進口vat=(申報貨值du+頭程運費+關稅)*20%銷售zhivat=(銷售額dao/1+20%)*20%=銷售額/6您實際需要交納的稅金=銷售vat-進口vat另外英國還有一種小稅率flat vat，小稅率第一年按6.5%，後面按7.5%繳納。
這種是不能抵扣進口vat的。進入門檻是15萬英鎊，退出門檻是累積12個月不超過23萬英鎊
8樓：港宜商務
英國vat增值稅有三種稅率：
1. 20%的標準稅率，針對大部分的貨品和服務。
2. 5%的低稅率，針對一些家庭用電和暖氣。
3. 0%的稅率，針對生活必需品，未經加工食品和兒童衣服用品。
英國vat稅率如何計算(20%稅率申報)
需繳納的vat=銷售稅vat-進口稅vat銷售稅vat=市場價/6 市場價=定價x1.2進口稅vat=(申報貨值 + 頭程運費 +關稅)x20%(商家可以在季度申報時作為抵扣)
進口關稅 = 申報貨值 x 產品稅率(這裡的稅率是指關稅稅率)
9樓：眾麥網
作為任何個人和公司在進口商品到英國的時候，海關會對其商品徵繳進口稅，進口稅包括關稅 (import duty) 和進口增值稅（import vat）。它們的計算方式如下：
import duty = 申報貨值 x 產品稅率（這裡的稅率是指關稅稅率）
import vat = （申報貨值 + 頭程運費 +duty）x 20% （商家可以在季度申報時作為抵扣；這是商家可以退回）
銷售vat是指貨物賣出後，要上繳的售後稅，不同類別的產品收取的vat費率也不同，絕大多類產品按標準vat稅率20%計。
賣家需繳納的實際vat=銷售稅vat—進口增值稅(importvat)。
當貨物進入英國（按歐盟法例），貨物繳納進口稅；當貨物銷售後，商家可以退回進口增值稅，再按銷售額交相應的銷售稅。
不同類別的產品收取的增值稅vat費率也不同，絕大多類產品按標準vat稅率20%計。
銷售稅vat= 市場銷售** / 6 （上繳的vat，實為市場售價的1/6）
市場銷售**（含稅）= 定價（稅前**） x 1.2 ；
定價=貨物到岸價（原產地購買**+頭程運費+關稅import duty）+ 清關雜費 + 銷售費用 + 利潤
季度申報時需要繳納的稅款為：銷售vat-進口vat-在英國當地產生的其他費用（需提供有效發票）
亞馬遜英國站vat如何計算費用
10樓：阿百騰vat稅務諮詢
英國vat稅的計算方法
進口vat=(申報貨值+頭程運費+關稅)*20%銷售vat=(銷售額/1+20%)*20%=銷售額/6您實際需要交納的稅金=銷售vat-進口vat
11樓：跨境電商眾麥網
英國站vat費用計算公式：
進口稅 = import vat(進口增值稅) + import duty(關稅)
進口增值稅 = (申報貨值 + 頭程運費 +關稅)x 20%
關稅 = 申報貨值 x 產品稅率
進口增值稅是為海關進口貨物賣家必須繳納的費用，但賣家可以在季度申報時抵扣銷售增值稅。
應繳納的稅費 = 銷售增值稅 – 進口增值稅
銷售增值稅= 市場銷售** / 6 (上繳的vat，實為市場售價的1/6)
如果應繳納的稅費為正，則賣家必須支付稅金給hrmc，如果稅費為負，hrmc可以退稅給賣家，如果賣家沒有uk bank account 是沒辦法退稅的，一般留在下季度抵扣。
12樓：武漢港豐商務諮詢
進口稅 = import vat（進口增值稅） + import duty（關稅）。
進口增值稅 = （申報貨值 + 頭程運費 +關稅）x 20%關稅 = 申報貨值 x 產品稅率。
進口增值稅是為海關進口貨物賣家必須繳納的費用，但賣家可以在季度申報時抵扣銷售增值稅。
應繳納的稅費 = 銷售增值稅 – 進口增值稅
銷售增值稅= 市場銷售** / 6 (上繳的vat，實為市場售價的1/6)
如果應繳納的稅費為正，則賣家必須支付稅金給hrmc，如果稅費為負，hrmc可以退稅給賣家，如果賣家沒有uk bank account 是沒辦法退稅的，一般留在下季度抵扣。
亞馬遜開店歐洲站，VAT的稅率是多少
每個國家的稅率是不一樣的 英國標準稅率是20 低稅率 7.5 新帳號第一年的話是6.5 德國標準稅率是19 法國標準稅率是20 義大利標準稅率是22 西班牙標準稅率是21 亞馬遜歐洲站，vat的稅率介紹 不同的歐盟成員國適用不同的增值稅率，儘管成員國可以對某些商品和服務適用降低的增值稅稅率，但整個歐...
怎麼用自己的VAT發貨到英國亞馬遜FBA
首先就是費用問題,走自主vat渠道,需要支付vat手續費,關稅預付申報貨值的25 紡織品30 另外就是運費,總共就收取這三個費用。關於關稅預付這一塊,關稅是以國外賬單為準實報實銷,多退少補。請問我們如果剛開通英國站點,做亞馬遜fba渠道的,是否需要註冊vat呢?現在英國站是屬於強制性vat的情況,哪...
英國海外倉VAT如何避稅,有了英國VAT後,是否可以使用其他歐盟國家海外倉和FBA呢
當下英國和德國vat建議不要輕易避稅,由於審查很嚴格,如果不想承擔風險,還是正常走程式,如果有特殊要求,可找到實力靠譜的服務公司,適當的低申報,不過不建議這麼做。做ebay,以前到現在都是捷克,德國倉發貨,沒有用到英國的海外倉,我現在註冊英國vat需要補稅麼?如果你沒有用到英國的海外倉,現在註冊英國...