1樓：匿名使用者
首先要搞清楚，備用金就是單位部門週轉使用的庫存現金，不是所有單位都設有採購員出差預借差旅費400元時，若你們公司從未通過備用金帳戶處理則分錄為：
2樓：匿名使用者
這要看各公司的制度規定,沒有統一的要求,不過一般企業都是可以先預支的.有的企業有申請審批手續,到財務借支,回來多少天內報銷有的公司都有詳細的規定.先問一下企業的規定,出差報銷標準,食宿標準等等
3樓：匿名使用者
你好，這個根據出差的路程長短，如果是近處，一般都是先墊付的，如果遠處，就先在單位處預支一定數額的差旅費。
差旅費一般是公司預支還是員工先墊付
4樓：時光
這個不一定，要看你們公司的規定。不過一般來說錢少的話就員工先墊付，回來再報銷。如果用的錢多的話那肯定先在公司預支呀。
有的公司是這樣的，它會規定一個限額，比如超過500元公司預支，不超過500元員工先墊付。所以說這個不存在什麼普遍不普遍的問題，全看公司制度。
5樓：航信達商旅
可以找一個機票**商，無需個人墊資，專人一對一服務，幫助企業提升差旅效率，機票、酒店、火車票、接送機等一站式服務。省時省力，先飛後付款，購票有保障。
公司出差使用的費用，是先預支，還是要自己墊？
6樓：金果
按規定應由公司預支。當然，如果金額不大，個人墊付後報銷也是可以的。
報銷原則：
1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支， 超預算不得開支。
2、員工出差必須事前提出書面申請，填製出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批准的，一律不予報銷。
3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差籤批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算；
4、出差標準：員工出差乘**通工具、住宿、補助基本標準見集團差旅費報銷管理制度。
報銷流程：
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員稽核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行稽核並對此負責。
7樓：航信達商旅
一般是找一個**公司會比較合適，一月一結，差旅月結對於公司來說會省去很多財務上的事情。因為一個公司很多人一個月出差出好幾次，每出差一次就報銷一次，容易出差錯。如果一起結的話，就省去很多事情了還可以緩解資金壓力 .
8樓：匿名使用者
這要看單位的財務制度，一般金額小的話可以自己先墊付，再回來報銷，金額大的話可以先預支，回來再報銷結算。
9樓：快樂e家吼
這個要看公司的性質，一般個人的都是自己墊付，然後憑發票報銷的！
10樓：需幻想
兩者都可以的啊、
暫支一般好像都要老總批覆的、
員工的差旅費，公司沒有實際支付，可以先入賬嗎？
11樓：海水與魚的祕密
員工的差旅費，公司沒有實際支付，可以先入賬嗎？
可以的。
先進行掛賬，
借：銷售費用-差旅費
貸：其他應付款——xx 1200
然後支付時：
借：其他應付款——xx 1200
貸：銀行存款或庫存現金 1200
12樓：_曙光
可以的差旅費一種是先預借，出差回來沖銷個人借款另一種就是出差人個人先墊付，回來通過稽核後報銷如果員工出差的差旅費單據稽核沒有問題，那麼完全可以先入賬。
一般都是拿單據直接報現。
也可以掛其他應付款，待一定時候支付！
13樓：匿名使用者
可以。入賬以收到報銷憑證為準。暫不支付的可掛其他應付款。
公司讓員工預先墊付差旅費是否合法？ 5
14樓：律師
你好，不能理解為入股行為。但是企業這種做法是否經過合法程式是可以向勞動監察大隊反映的。
報銷差旅費為什麼不用寫付款憑證，而寫轉賬憑證，差旅費是出差前企業預支的嗎，還是自己墊付的。
15樓：
樓主你好！
一般要分是否借備用金或沒有借備用金兩種情況：
1-1）報銷差旅費不付款憑證，而寫轉賬憑證的原因是報銷者事先借入了備用金做了會計分錄是：
借：其他應收款：xx名字；
貸：庫存現金
1-2.）因此報銷時除轉銷借款外，需與原借款進行多退少補結算做：
借：管理費用：差旅費；
借：庫存現金------報銷的費用低於原借款總額交回差額款；
貸：其他應收款：xx名字；
貸：庫存現金-------報銷的費用高於原借款總額補差款；
2.如果是沒有借備用金自己墊付款，報銷直接做付款憑證：
借：管理費用：差旅費；
貸：庫存現金
出差津貼是是出差前給的嘛 還是先自己墊？，回來報銷的？
16樓：魚缸裡的水晶
這要來看各公司的規定了，，有的公司是實報實銷，那就等出差回來後報銷，有的是先領取預支備用金，還有的是定額報銷。
17樓：匿名使用者
出差回來報銷的。大多數單位在出差前可申請差旅費借款，出差回來後按花費金額及應享有的補貼的合計結算，多退少補
18樓：蔡澤治
首先概念要搞清楚。差旅費包括出差實際發生的住宿費、交通費、食宿費用等以及給予出差人員的補貼。差旅費可以事先借支，也可以自己先行墊付。
第一種方式在借支和報銷時都需要找領導簽字批准，第二種只在報銷時找領導批准。你可以根據你們單位審批程式是否麻煩和需要花費多大來自行決定採取哪種方式。我認為更重要的是搞清楚你們單位差旅費報銷的相關規定，弄清可以進行費用報銷的類別和限額，並儲存好報銷單據。
19樓：匿名使用者
自己先墊付，回到單位後報銷
差旅費的會計分錄，關於差旅費的會計分錄！
報銷差旅費會計分錄。1 如果沒有向公司借錢。借 管理費用 差旅費。貸 庫存現金。2 借出時。借 其他應收款 某人。貸 庫存現金。報銷範圍。1 差旅費核算的內容 用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車 船 火車 飛機的票費 住宿費 伙食補助費及其他方面的支出。2 一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報...
報銷差旅費怎麼做會計分錄，報銷差旅費的會計分錄怎麼寫
1 差旅費報銷的會計分錄 借 管理費用貸 其他應收款借或貸 庫存現金2 出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生 借 其他應收款 職工貸 庫存現金 3 出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方 借 管理費用貸 銀行存款 擴充套件資料 差旅費報銷流程 1 出...
關於差旅費的會計分錄，報銷差旅費的會計分錄怎麼寫
1.王某預借時 借 其他應收款 5000 貸 銀行存款 庫存現金 5000 報銷5400元時 借 管理費用 5400 貸 其他應收款 5000 庫存現金 400 2.報銷4800元時 借 管理費用 4800 庫存現金 200 貸 其他應收款 5000 3.借 管理費用 貸 庫存現金 其他應收款 資產...