1樓：創作者
在計提員工的工資時，如果是管理人員的工資，應該借記：管理費用，貸記應付工資。如果是工人應該借：
生產成本，貸，應付工資。但在結算工資時，如果發現應發工資和實發工資的均為負數，如果是由於職工欠款不能發放工資，則應借：其他應收款，貸：
管理費用或生產成本。職工還款時，應借：現金或銀行存款；貸其他應收款。
供參考。
2樓：網友
出現這樣異常情況，是不是以前工資發多啦，本次做工資表要退回？並且已經退回？其實這個工資表並不是真正意義上的工資表，而是退回的明細表？如果是這樣情況，會計分錄。
是按原路做紅字。
分錄。原分錄應是這樣：
1、發工資要先計提，例如是管理費用。
那計提時，借：管理費用-工資，貸：應付職工薪酬。
工資，2、實發時做：
借：應付職工薪酬-工資。
貸：庫存現金或銀行存款。
退回時把上面的分錄做紅字。
3樓：立冬
你們單位的員工要從家裡帶著錢去給你們工作嗎？
員工的工資為負數，應該怎麼做會計處理
4樓：
員工的工資為負數，應該怎麼做會計處理。
你好，從賬面上直接處理處理進行：滑慧轎借：營業費用等；貸：
應付工資貸：其他應收款工資信肆表上負數其實和其他應收款餘額對應。應發工資和預付工資分清楚碧凳，作為衝賬的依據。
員工的工資為負數，應該怎麼做會計處理
5樓：橋笑槐
按你所說他的工資應為902元。
計提 借：營業費用 902
貸：應付職工薪酬 902
扣款時 借：應付職工薪酬 833
貸：營業外收入 833
按你說法這194應該是公司替他付了。
扣保險 借：應付職工薪酬 69
營業外支出 125
貸：其他應付款 194
交保險時 借：其他應付款 194
貸：銀行存款 194
你看這樣可以嗎。
6樓：豆豆豆花
工資出現負數怎麼處理。
一般情況下 應付職工薪酬出現負數餘額可能存在少記相關成本費用。
建議先看下是哪個二級明細科目引起的抄，再查一下出現負數的原因。
比如：日常支付福利費時直接。
借：應付職工薪百酬-福利費 貸：銀行存款。
而漏記， 借：管理費用/製造費用-福利費 貸：應付職工薪酬-福利費。
如果確實度是存在實際支付時直接借記應付職工薪酬，忘記計提相關成本費用的話。
可以補提該部分成本費用。
7樓：網友
請問，如果錢又收回來如何處理？？
8樓：
摘要。1.先檢查「應付工資的明細帳」，看是哪乙個月遺漏了預提工資的會計分錄。
2.查明瞭原因，只要做補提「應付工資」的會計分錄就可以3.補提「應付工資」的會計分錄是這樣的借：
銷售費用或管理費用貸：應付工資4.補提「應付工資」的會計分錄，摘要寫明「補提**月的工資」。
員工的應發工資和實發工資都為 負數，應該怎麼做會計處理？
您好，我正在幫您查詢相關的資訊，馬上回復您。
應發工資為負數怎麼計提工資呢？
1.先檢查「應付工資的明細帳」，看是哪乙個月遺漏了預提工資的會計分錄。2.
查明瞭原因，只要做補提「應付工資」的會計分錄就可以3.補提「應付工資」的會計分錄是叢坦這樣的借：銷售費用或管理費用貸：
應付工資4.補提「滲桐桐應付工資輪行」的會計分錄，摘要寫明「補提**月的工資」。
資訊都不對我問的問題。
我問的是我這3月份發的當月工資，有個員工核算後應發工資為負數怎麼計提？所有員工應發工資總和是正數。
請下。1、計提工資時借：管理費用、營業費並豎用、嫌拍製造費用、應付福利費等貸：
應付工資2、支付時借：應付工資貸：應交稅金--個人所得稅絕者大貸：
其他應付款--社會保險貸：現金。
負數怎麼體現。
這分錄我知道。
當其負數表示計提的工資薪酬實際已經發放，應該轉到借方去。
應發工資等於什麼，應發工資和實發工資的區別
應發工資 工資 獎金 加班費 各項津貼等，即你當月全部的工資收入之和，也是平常所說的稅前工資。實發工資 應發工資 個人應繳納保險費 個人所得稅 公司代扣費用 如黨費 工會費用等 即公司發給你的現金 或打入你工資賬戶的金額 是平時所說的稅後工資。應發工資 應發工資，顧名思義，即根據勞動者付出的勞動，應...
基本工資與實發工資有區別的嗎應發工資和實發工資的區別
應發工資和實發工資的區別 應發工資是應發工資的你的彙總薪資，一 性質不同 1 基本工資 是根據勞動合同約定或國家及企業規章制度規定的工資標準計算的工資，也稱標準工資 在一般情況下，基本工資是職工勞動報酬的主要部分。2 實發工資 是扣除了繳納項後的實際領到手的薪資。二 特點不同 1 基本工資 公平性 ...
實發工資五千七應扣除多少稅，發工資12850個人所得稅應扣多少
根據現行個人所得稅法及相關條例，推算應交個稅127.78元，其中，實發工資5700元 稅前工資5827.78元。分析說明如下 如果個人月工資稅前收入5827.78元 視為已扣社保 根據現行個人所得稅法及相關條例，計算應納個人所得稅 5827.78 3500 10 105 127.78元 簡要分析如下...