1樓：2008空中樓閣
銀行日記賬上的餘額與總賬上的餘額一樣是肯定的，因為總賬和銀行日記賬的資料**是一致的。
銀行對賬單上的餘額與總賬上的餘額是不一樣的，因為存在未達賬項，將未達賬項做乙個調節表，結果做出來與銀行日記賬一致就是對的了。
銀行存款餘額調節表的編制方法一般是在雙方賬面餘額的基礎上，分別補記對方已記而本方未記賬的帳項金額，然後驗證調節後的雙方賬目是否相符。
編制方法大致有三種：
1）企業帳面存款餘額＝銀行對帳單存款餘額＋企業已收而銀行未收帳項－企業已付而銀行未付帳項＋銀行已付而企業未付帳項－銀行已收而企業未收帳項。
2）銀行對帳單存款餘額＝企業帳面存款餘額＋企業已付而銀行未付帳項－企業已收而銀行未收帳項＋銀行已收而企業未收帳項－銀行已付而企業未付帳項。
3）銀行對帳單存款餘額＋企業已收而銀行未收帳項－企業已付而銀行未付帳項＝企業帳面存款餘額＋銀行已收而企業未收帳項－銀行已付而企業未付帳項帳。
2樓：冰山
銀行總帳上的餘額是銀行日記帳各銀行賬戶餘額的合計 之所以銀行對帳單上的餘額與銀行日記帳上餘額不一樣是因為有未達帳項的原因 舉個例子：如果你是5月31日下午付一筆款項 到銀行做了這項業務 銀行方 已結帳 這筆款項 在銀行帳上 就作為6月份的業務來處理 而企業方 這筆業務就算是5月份做帳 所以就出現 銀行對帳單上是多了這筆款項的餘額 未做付出處理 而企業是少了這筆款的餘額 做了付出處理 這就需要企業做餘額調節表 調節之後就一致了 哈哈 囉嗦這麼多 不知你懂了沒有。
3樓：網友
銀行日記賬上的餘額與總賬上的餘額是一樣，這是賬賬相符。
銀行對賬單上的餘額（或調整後餘額）與銀行日記賬上的餘額是一樣的叫賬實相符。
會計學思考「銀行存款」賬戶各欄的作用、賬戶金額之間的關係。
4樓：
摘要。5、金額增加額、減少額和餘額。每個賬戶一般有四個金額要素，即期初餘額、本期增加發生額、本期減少發生額和期知末餘額。
在正常情況下，賬戶四個數額之間的關係如下：期末餘額一期初餘額+本期增加發生額-本期減少發生額賬戶本期衟的期末餘額轉入下期，即為下期的期初餘額。
會計學思考「銀行存款」賬戶各欄的作用、賬戶金額之間的關係。
負債、所有者權益、收入類賬戶借方登記減鄭拿首少額，貸方登記增加額賬戶的「基本喊數結構」一般包括：1、賬戶的名稱，即會計科伯眉；2、日期、即記錄經濟業務發生的日期；3、摘要，概括說明經濟業務的內敏侍容；
5、金額增加額、減少額和餘額。每個賬戶一般有四個金額要素，即期初餘額、本期增加發生額、本期減少發生額和期知乎謹末餘額。在歲宴基正常情況下，賬戶四個數額之間的關係如下：
期末餘額一祥喊期初餘額+本期增加發生額-本期減少發生額賬戶本期衟的期末餘額轉入下期，即為下期的期初餘額。
擴充套件資料：賬戶的格陪迅悶式：賬戶作為記錄和反映經濟業務活動昌磨的一度種形式，其基本功能是便於對各項經濟業務所引起的企業資蘆彎產、負債、所有者權益、成本、損益的變動數額進行分知門別類和有條不紊地進行歸集、彙總。
要使賬戶發揮其功能，不僅要確定其名稱和進行分類，還要使其具備相應的結衜構。
所有經濟業務的發生所引起的企業資產、負債、所有者權益等的變動，從數量上看，不外乎「增棚做加」和仿和脊「減少」兩知種情況。因此，每個賬戶起碼要劃分出兩個方位：即一方登記增加額，另一方登記減少額，這是一切賬戶的基本結構衜。
為了便於說明問題，賬戶的基本結構可簡化為左右兩方，即「備滲丁字形」。
銀行存款總帳餘額與銀行對賬單不相符
5樓：邶星
1、銀行的問題：從你的描述看出，截止上年12月底銀行總賬金額=銀行對賬單餘額；
2月的有對賬單，所以是能對的上的，問題出在你丟銀行對賬單的1月；
問題是 企收銀未收或銀付企未付；
然後第一種方法最快的，去銀行申請補對賬單；
不能補的話找出該銀行的1月明細分類賬，對與該銀行有關的記賬憑證逐筆核查，如果銀行這筆未收或未付你們公司做賬了，那麼肯定沒有銀行的原始憑證；找出這張記賬憑證後在本月紅字沖銷，然後再編一張正確的憑證（就是當時企業用現金支出的把科目改為現金，或是衝之前的往來賬的，如果既沒出現金也沒衝往來賬，而是在銀行科目空來一筆，你就要問當時入賬的人，你把錢收哪\付哪去了？），如果已沒有辦法核查，就按銀行對賬單餘額調整了，我會把那360直接入到 借：營業外支出 360 貸：
某銀行 360
2、教育費附加的問題，我的辦法是，紅字沖銷，再編一張正確的，而不是補做分錄。
6樓：匿名使用者
先看有未達賬項嗎？所謂未達賬項，是指銀行結算憑證期末在銀行與單位傳遞過程中，由於傳遞時間和記賬時間的不同，常造成銀行與開戶單位一方已經入賬而另一方尚未入賬的情況，從而造成雙方賬面餘額不符。未達賬項有如下4種情況：
情況一，單位已經入賬，但銀行尚未入賬的收入事項。如單位存入銀行的轉賬支票，銀行尚未記入單位賬戶。
情況二，單位已經入賬，而銀行尚未入賬的付出事項。如單位簽發的支票，單位已經入賬，而銀行尚未接到辦理轉賬手續，因而未減少企業存款。
情況三，銀行已經入賬，單位尚未入賬的收入事項。如銀行代收的票據及利息，銀行已入單位的存款戶而單位未能及時收到通知因而並未入賬。
情況四，銀行已經入賬而單位尚未入賬的付出事項。如銀行代扣的水電費、代扣的銀行借款利息等已經入單位的賬戶而單位尚未收到銀行通知因而尚未入賬。
出現第一種和第四種情況時，單位銀行存款賬面餘額會大於銀行對賬單的餘額；反過來，出現第二種和第三種情況時，企業銀行存款賬面餘額會小於銀行對賬單的餘額。若未達賬項不及時查對與調整，企業對實有存款數心中無數，則不利於合理調配使用資金、發揮資金的應有效益，還容易開出「空頭」支票，造成不必要的經濟損失，帶來不必要的麻煩。所以，企業出納人員應該及時取得銀行對賬單，編制銀行存款餘額調節表。
7樓：鉅泰松鉅
1.請銀行補打乙份1月份對賬單，查出問題再調帳。
2.第二個問題，就按照你辦法就ok了。(教育費附加的問題，我的辦法是，紅字沖銷，再編一張正確的，而不是補做分錄 --這是不對的，不符合權責發生制的原則)
8樓：網友
根據銀行對賬單資料調整。
也可以，另外這個月多提1分就可以了。
出納什麼時間到銀行拿銀行對賬單,銀行對賬單是出納去拿還是會計去銀行拿
一般是下個月的一號去銀行把上個月的對賬單列印出來,並進行核對是否有未達賬項。如果有網銀直接在網上列印,沒有就去銀行列印。出納月末或月初到銀行拿銀行對賬單。如果有回單箱,也可以經常察看有沒有什麼單據。銀行對賬單是出納去拿還是會計去銀行拿?這個不一定,從內部控制來說應該是會計拿。貨幣資金是最容易出現舞弊...
銀行對賬單的英文翻譯，銀行對賬單及利息單涉及的英文翻譯
money deposit draw exchange batch payment the bank atm withdrawalsunionpay atm withdrawalssettlement account multiple universal voucher 銀行對賬單及利息單涉及的英文...
倉存與總賬對賬不平的原因,金蝶K3前期倉存與總賬對賬不平,怎麼處理
對賬不平的常來見原因 1 財務與源 業務啟用期初資料不相符 2 存在業務單據沒有生成憑證 3 存在總賬憑證沒有過賬 4 存在手工錄入業務憑證但實際沒有發生該筆業務5 人為修改了生成憑證上的金額資料 6 憑證模板設定不正確 金蝶k3前期倉存與總賬對賬不平,怎麼處理 10 樓主,你好 bai 既然已經做...